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发布时间:2024-07-13 19:20:32

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引言  住房抵押贷款证券化(Mortgage Backed Securitization, MBS)事实上是房地产金融机构住房抵押贷款债权的证券化。它是指发放住房抵押贷款的金融机构将其持有的抵押贷款,汇集重组成为抵押组群(mortgage pool),经过担保和信用加强,以证券形式出售给投资者的融资过程。 由此形成的资金融通市场被称为住房抵押贷款二级市场。住房抵押贷款证券化是资产证券化中最基础最具有典型意义的一种,在西方发达国家已取得显著的成就,在我国也已进入实施的起步阶段。之所以要会出现住房抵押贷款证券化这一新生事物,有其特殊的背景。  首先,住房抵押贷款证券化是贷款机构转移贷款风险的需要。贷款机构发放住房抵押贷款要冒多种风险,这些风险包括信用风险、流动风险、购买力风险、抵押物风险、政策性风险、法律风险、利率风险、市场风险等。贷款条件越宽松,贷款数额越大,贷款期限越长,则贷款机构所冒的上述风险就越大。但如果存在这么一种机制,使得贷款机构能将持有的贷款债权及时转让出去,则可转移上述风险。住房抵押贷款证券化正是应这一需求而生。   其次,住房抵押贷款证券化是解决住房贷款强区域性所带来的问题的需要。在全国各地经济发展不平衡的大背景下,各地金融业发展和住房贷款需求的发展也不平衡,因此,住房贷款具有很强的区域性。住房贷款的强区域性所带来的不良后果有二:第一,一些地区资金过剩,贷款条件宽松,居民取得贷款比较容易,在另一些地区资金严重不足,贷款条件苛刻,居民贷款困难,这就意味着住房贷款市场的潜力尚未充分挖掘,资金配置缺乏效率;第二,住房贷款过于集中于发达地区,使得住房贷款风险的分散很困难。基于此,有学者提出,要解决上述问题就必须发展住房抵押贷款二级市场,在资金不足的地区创造住房贷款,然后在资金过剩的地区转让贷款,从而使资金由过剩的地区流向资金不足的地区,最后达致平衡,同时分散了贷款风险。   再次,住房抵押贷款证券化是保障中低收入者购房融资的需要。少部分高收入吖郝蜃》坎灰览涤诖�睿�由细萌禾迨�坎淮螅�虼烁呤杖胝卟皇亲》看�畹闹饕�韵蟆W》看�畹闹饕�韵笥Ω檬怯�褐米杂勺》慷�陨硎杖胗植荒芤淮涡灾Ц豆悍靠畹墓愦笾械褪杖胝摺9愦笾械褪杖胝呤亲畲蟮淖》肯�讶海��枪褐米》啃枰�览涤谕獠咳谧剩�虼擞凶徘苛业拇�钚枨螅��撬�翘峁┝俗》看�钍谐》⒄沟墓憷�占洹H欢��捎谧》考鄹癜汗螅�械褪杖胝叩氖杖胗邢蓿�虼怂�嵌宰》看�钣凶盘厥獾男枨螅��笞》看�钐跫�硭伞⒋�疃疃却蟆⒒箍钇谙蕹ぁ⒗�实汀5�牵��罨�谷绶⒎耪庋�拇�睿�蛩�胺缦沾螅�厝徊辉敢夥⒎耪庋�淖》看�睢V械褪杖胝吆痛�罨�垢髯源�钜庠傅南啾潮厝坏贾轮械褪杖胝卟荒艹浞只竦盟�璐�睢Mü�》康盅捍�疃�妒谐。��罨�箍梢栽诙�妒谐∩献�么�钫�ǎ�佣�姹芊缦眨�蚨�敢庀蛑械褪杖胝叻⒎疟冉嫌呕莸淖》看�睢U庋��》看�钜患妒谐∫步�欢戏⒄棺炒蟆?BR>  可见,将证券化引入我国住房抵押贷款市场具有重要意义。20世纪90年代以来,我国理论界对资产证券化进行了多方面的研究,在证券化原理、证券化运行模式、我国开展资产证券化的关键点和难点等方面进行了全面探索,为开展资产证券化奠定了重要的理论基础。政府部门和商业银行进一步从具体操作层面进行了研究。目前,我国抵押贷款证券化已从理论探讨阶段进入实质性的运作阶段,中国人民银行和中国银行业监督管理委员会于2005年4月颁布了《信贷资产证券化管理办法》。  但是,住房抵押贷款证券化在我国毕竟是新生事物,现有的努力远不足以弥补现行法律制度整体上的滞后性,必然对住房抵押贷款这一先进的融资模式造成阻碍。住房抵押贷款证券化是一种金融创新,它的运作过程极其复杂,涉及民商法和经济法领域的众多部门:合同法、公司法和其他经济实体法、破产法、信托法、银行法、担保法、证券法、房地产法、会计法、税法等。可以说,住房抵押贷款证券化的法律问题构成了一项法律系统工程,证券化当事人的权利义务关系要以相应的法律规定为行为标准,各个环节的有效性也要由相应的法律来保证。如果没有良好的法律制度来调整相关当事人之间盘根错节的法律关系,保障各个环节的良性运转,就有可能导致金融风险失控,引发经济危机。而我国现行法律制度在诸多方面仍是空白,同时也存在诸多法律障碍。因此,加快完善和优化我国现行的相关法律制度迫在眉睫。

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引言1制定本标准的目的是为了统一规范我省电大财经类本科毕业论文的格式,保证毕业论文的质量。2毕业论文应采用最新颁布的汉语简化文字,符合《出版物汉字使用管理规定》,由作者在计算机上输入、编排与打印完成。3毕业论文作者应在选题前后阅读大量有关文献,文献阅读量不少于10篇,将其列入参考文献表,并在正文中引用内容处注明参考文献编号(按出现先后顺序编排)。编写要求1页面要求:毕业论文须用A4(210×297mm)标准、70克以上白纸,一律采用单面打印;毕业论文页边距按以下标准设置:上边距(天头)为:30 mm;下边距(地脚)25mm;左边距和右边距为:25mm;装订线:10mm;页眉:16mm;页脚:15mm。2页眉:页眉从摘要页开始到论文最后一页,均需设置。页眉内容:浙江广播电视大学财经类本科毕业论文,居中,打印字号为5号宋体,页眉之下有一条下划线。3页脚:从论文主体部分(引言或绪论)开始,用阿拉伯数字连续编页,页码编写方法为:第x页共x页,居中,打印字号为小5号宋体。4前置部分从内容摘要起单独编页。5字体与间距:毕业论文字体为小四号宋体,字间距设置为标准字间距,行间距设置为固定值20磅。 编写格式1毕业论文章、节的编号:按阿拉伯数字分级编号。2毕业论文的构成(按毕业论文中先后顺序排列):前置部分:封面中文摘要,关键词英文摘要,关键词目次页(必要时)主体部分:引言(或绪论)正文结论致谢(必要时)参考文献附录(必要时) 前置部分1封面:封面格式按浙江广播电视大学财经类本科毕业论文封面统一格式要求。封面内容各项必须如实填写完整。其中论文题目是以最恰当、最简明的词语反映毕业论文中最重要的特定内容的逻辑组合;论文题目所用每一词必须考虑到有助于选定关键词和编制题录、索引等二次文献可以提供检索的特定实用信息;论文题目一般不宜超过30字。论文题目应该避免使用不常见的缩写词、首字缩写字、字符、代号和公式等;论文题目语意未尽,可用副标题补充说明论文中的特定内容。具体内容依次列示如下内容:中央广播电视大学“人才培养模式改革和开放教育试点”××专业本科毕业论文(小二号黑体,居中)论文题名:(二号黑体,居中)学生姓名:(三号黑体)学 号:(三号黑体)指导教师:(三号黑体)专业:(三号黑体)年 级:(三号黑体) 学 校:(三号黑体)2摘要:摘要是论文内容不加注释和评论的简短陈述,应以第三人称陈述。它应具有独立性和自含性,即不阅读论文的全文,就能获得必要的信息。摘要的内容应包含与论文同等量的主要信息,供读者确定有无必要阅读全文,也供文摘等二次文献采用。摘要一般应说明研究工作目的、实验研究方法、结果和最终结论等,而重点是结果和结论。摘要中一般不用图、表、公式等,不用非公知公用的符号、术语和非法定的计量单位。摘要页置于封面页后。中文摘要一般为300汉字左右,用5号宋体,摘要应包括关键词。英文摘要是中文摘要的英文译文,英文摘要页置于中文摘要页之后。申请学位者必须有,不申请学位者可不使用英文摘要。关键词:关键词是为了文献标引工作从论文中选取出来用以表示全文主题内容信息款目的单词或术语。一般每篇论文应选取3~5个词作为关键词。关键词间用逗号分隔,最后一个词后不打标点符号。以显著的字符排在同种语言摘要的下方。如有可能,尽量用《汉语主题词表》等词表提供的规范词。3目次页:目次页由论文的章、节、条、附录、题录等的序号、名称和页码组成,另起一页排在摘要页之后,章、节、小节分别以1、2等数字依次标出,也可不使用目次页 主体部分1格式:主体部分的编写格式由引言(绪论)开始,以结论结束。主体部分必须另页开始。2序号毕业论文各章应有序号,序号用阿拉伯数字编码,层次格式为:1(三号黑体,居中)(内容用小四号宋体)。1(小三号黑体,居左)(内容用小四号宋体1(四号黑体,居左)(内容用小四号宋体)。①(用与内容同样大小的宋体)a.(用与内容同样大小的宋体)3论文中的图、表、公式、算式等,一律用阿拉伯数字分别依序连编编排序号。序号分章依序编码,其标注形式应便于互相区别,可分别为:图1、表2、公式(5)等。 4注:论文中对某一问题、概念、观点等的简单解释、说明、评价、提示等,如不宜在正文中出现,可采用加注的形式。注应编排序号,注的序号以同一页内出现的先后次序单独排序,用①、②、③……依次标示在需加注处,以上标形式表示。注的说明文字以序号开头。注的具体说明文字列于同一页内的下端,与正文之间用一左对齐、占页面1/4宽长度的横线分隔。论文中以任何形式引用的资料,均须标出引用出处5结论:结论是最终的,总体的结论,不是正文中各段的小结的简单重复,结论应该准确、完整、明确、精炼。6参考文献:参考文献应是论文作者亲自考察过的对毕业论文有参考价值的文献。参考文献应具有权威性,要注意引用最新的文献。参考文献以文献在整个论文中出现的次序用[1]、[2]、[3]……形式统一排序、依次列出。参考文献的表示格式为:著作:[序号]作者译者书名版本出版地出版社出版时间引用部分起止页期刊:[序号]作者译者文章题目期刊名年份卷号(期数) 引用部分起止页会议论文集:[序号]作者译者文章名文集名 会址开会年出版地出版者出版时间引用部分起止页

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